Nàng Matsu, một cô gái trẻ xinh đẹp, sống một mình trong căn nhà nhỏ yên bình. Cuộc sống của cô trôi qua êm đềm cho đến khi một ngày kia, một chú mèo con nhỏ tinh nghịch bỗng xuất hiện trong sân nhà. Matsu không thể rời mắt khỏi đôi mắt xanh ngọc trai rực sáng của chú mèo, và từ đó, hai linh hồn dường như đã kết nối với nhau.
Tình cảm giữa Matsu và con mèo dần phát triển, nhưng đằng sau vẻ ngoài đáng yêu của chú mèo là bí ẩn lớn. Mỗi đêm, chú mèo tỉnh giấc và nhẹ nhàng biến mất, để rồi vào sáng hôm sau lại hiện hữu bên cạnh Matsu với vẻ mặt tròn trĩnh vô tội.
Matsu quyết định theo dõi chú mèo và phát hiện ra một bí mật kinh hoàng: Con mèo không phải là một sinh vật bình thường, mà thực chất là linh hồn bị vướng lại từ kiếp trước với nhiệm vụ giúp đỡ Matsu giải quyết một ân oán đen tối từ quá khứ. Liệu Matsu có thể vượt qua thử thách này và giải thoát cho linh hồn đang vất vưởng?
